Laura Kovesi, despre frauda cu TVA: „una dintre cele mai atractive activități criminale din Europa” – „Avem situații în care se comandă omoruri” – Exemple concrete

În ultimii ani, frauda cu TVA a devenit una dintre cele mai atractive activități criminale din Europa, a declarat Laura Codruța Kovesi, șefa Parchetului European (EPPO), într-un interviu acordat Digi24.

Aceasta a explicat că acest tip de fraudă este strâns legat de activitățile de tip mafiot, precum traficul de droguri și de persoane, iar grupările infracționale pot recurge inclusiv la omoruri pentru a prelua controlul asupra unor afaceri ilegale care au în centru fraudarea TVA.

Kovesi a explicat cât de extins este fenomenul fraudei cu TVA în Europa și în România. La nivel european, frauda cu TVA se ridică la peste 50 de miliarde de euro, în timp ce în România, anual, avem o fraudă masivă și efectiv un deficit de încasare la buget a TVA de aproape 9 miliarde de euro. 

„Frauda cu TVA a fost tolerată”

Șefa Parchetului European a subliniat că frauda cu TVA „este una dintre cele mai atractive activități criminale din Europa”. 

„În ceea ce privește frauda cu TVA, vedem o implicare sistemică a grupurilor de criminalitate organizată. Aceste grupuri care inițial luau profituri din trafic de droguri sau persoane, investesc aceste profituri în frauda cu TVA, devin mult mai bogate, mult mai puternice”, a punctat Laura Codruța Kovesi în interviul de la Digi24.

Implicarea grupărilor infracționale, precum mafia italiană, poate duce inclusiv la violențe, potrivit procurorului-șef al EPPO. 

„Grupurile mafiote încearcă să ia controlul asupra acestor scheme infracționale, au foarte multe profituri ilicite, bani care provin din trafic de droguri sau persoane, trebuie să investească aceste sume de bani, iar crearea unor companii fictive presupune să ai bani cash, persoane care au cunoștințe în domeniul financiar, iar aceste grupuri mafiote încearcă să preia controlul. Cum fac acest lucru? Prin violență”, a precizat Kovesi.

„Nu mai putem face diferență între infractorii violenți și gulere albe”

Aceeași infrastructură poate fi folosită de o grupare în așa fel încât să fraudeze TVA prin vânzarea de produse electronice, dar și pentru a vinde arme, a mai spus ea.

„Recurg la violență pentru a prelua companii sau depozite sau întreaga activitate ilicită cu TVA. Avem situații în care se comandă omoruri, la fel cum ar comanda în situații de trafic de droguri, amenințări, avem copii bătuți în stradă, tot felul de situații cu care ne confruntăm zilnic. Vedem în capitale europene incendii mari la diverse depozite, nu este întâmplător, avem diverse grupuri mafiote care încearcă să preia controlul”, a subliniat șefa EPPO, punctând că acest fenomen se întâmplă peste tot în Europa, nu doar în România.

„În unele dintre cazurile pe care le-am investigat, în alte state, am văzut conexiuni și cu România. (…) Aceste grupuri infracționale încearcă să își diversifice activitățile în funcție de cât de active sunt autoritățile naționale. Aici România are un anumit specific”, a mai spus Kovesi.

Alte declarații ale șefei EPPO:

• „Ceea ce se întâmplă cu frauda cu TVA în Europa este foarte, foarte, grav, este extrem de periculos și nu este corect. Dacă îl urmărești pe micul antreprenor care vinde înghețată fără bon, dar nu îl urmărești pe mafiotul care face fraudă TVA carusel e o problemă”

• „Dacă cineva vă fură portofelul, simțiți că nu mai aveți bani. Cineva vă lovește, simțiți durerea. La frauda cu TVA simțiți ceva? Nu. Dar ne afectează pe toți.Dacă vrem mai mulți bani la buget, hai să reducem frauda cu TVA. Tot ce e TVA intră în bugetul național, taxele vamale intră în bugetul UE. Banii care sunt fraudă cu TVA ies din bugetul cetățenilor. Oamenii sunt afectați”

• „Toate aceste companii (n.r. care produc fraudă cu TVA) sunt conectate între ele, chiar dacă sunt situate în diverse state membre. De 3 ani de zile încercăm să spunem cât de alarmant e acest fenomen. Frauda cu TVA, dacă vorbim de cât de profitabilă este, conform estimărilor Europol – produce prejudicii de peste 50 de miliarde de euro pe an. TVA este venit la bugetul de stat”

• „Frauda cu TVA a fost nedectată, neraportată, iar frauda cu TVA în Europa este una dintre cele mai atractive activități criminale cu Europa. Frauda cu TVA nu mai este o activitate criminală de nișă, este centrul activităților criminale”

• „În ceea ce privește frauda cu TVA, vedem o implicare sistemică a grupurilor de criminalitate organizată. Aceste grupuri care inițial luau profituri din trafic de droguri sau persoane, investesc aceste profituri în frauda cu TVA, devin mult mai bogate, mult mai puternice”

• „Aceste fraude au fost tolerate, riscurile pentru infractori sunt relativ mici, iar dacă în ultima perioadă de timp, frauda la TVA sau la vamă au început să devină foarte violente”

• „Grupurile organizate sunt flexibile, au acces la foarte mulți bani, propriul lor sistem de comunicare, propriul lor sistem bancar – mai mult de jumătate sunt reinvestite pentru a dezvolta această schemă infracțională”

• „Una dintre caracteristicile pe care noi le observăm – este infiltrarea în sistemul public, controlul direct al autorității publice. Nu putem vorbi despre aceste fapte fără corupție, cooperarea ilicită a unor funcționari”

• „Ce aș putea să vă spun, aceste grupuri criminale folosesc aceeași infrastructură ca să vândă bunuri, să vândă servicii (combustibil), dar am avut situații în care au vândut arme care au ajuns într-un stat membru și au fost folosite să ucidă persoane pe stradă”

• Despre frauda carusel: „La nivel teoretic, schema este următoarea: o firmă din România vinde o mașină unui client din aceeași țară. Numai că acea firmă, ca să profite de facilitatea fiscală din statele UE, declară doar pe hârtie că mașina respectivă, înainte să ajungă la clientul din România, a fost vândută și cumpărată de alte companii din UE”.

• Existau, practic, companii care acționau ca furnizori legali de produse electrice, companii care cereau rambursarea de TVA de la autoritățile naționale în timp ce vindeau produsele către clienți – și, în același timp, care transferau profitul către companii din alte jurisdicții și, ulterior, dispăreau – dar și companii care „spălau” profiturile obținute.

• „În Portugalia a fost o companie care într-un an de zile a avut venituri de 300 de milioane de euro cu 2 angajați. Autoritățile fiscale au zis că nu s-a întâmplat nimic, dar au văzut o legătură cu alte 2 state membre. A venit informația la EPPO. Am început să investigăm și într-un an și jumătate am descoperit o mare schemă infracțională cu peste 9.000 de companii, 600 de persoane implicate – au creat prejudiciu de 2 miliarde de euro. Din investigații am sechestrat bunuri de aproape 80 de milioane de euro. Avem o sentință de condamnare. Acele bunuri vor fi confiscate, deci 80 de milioane de euro intră în bugetul Portugaliei”
  

La nivel UE, frauda cu TVA se ridică la 50 de mld. euro – În România vorbim de 8-9 mld. euro anual

Kovesi a mai spus că pentru statele membre din UE, fenomenul fraudării TVA nu a reprezentat o prioritate, deși produce prejudicii la bugetele acestora de 50 de miliarde de euro pe an.

Concret, pentru a explica mai bine modul în care acest tip de fraudă afectează cetățenii, Kovesi a furnizat următorul exemplu, plecând de la un caz al Parchetului European: „Un caz care a început în Germania – mașini second hand, accidentate, importate din SUA. Reparate în Lituania, în diverse garaje, după care vândute în diverse state membre. Desigur, cu facturi false, cu valori diminuate trecute pe facturi, pentru a nu plăti TVA și alte taxe, vândute ca mașini noi. Te duci la magazin, cumperi o mașină nouă, și te aștepți ca în momentul în care ai un accident, airbag-ul să iasă și să te protejeze. În aceste cazuri, mașinile nu au avut airbag. Sunteți afectați? Sunteți”, a subliniat Laura Codruța Kovesi.

Totodată, în anul 2024, Parchetul European anunța că a destructurat o rețea criminală formată din 59 de membri și 13 companii. Rețeaua, originară în Italia, a pus la cale o operațiune masivă de fraudă în domeniul comerțului de carburant.

Rețeta prin care această grupare a reușit să producă un prejudiciu de aproximativ 260 de milioane de euro, ce reprezintă Taxa pe Valoare Adăugată neplătită, a fost documentată de EPPO:

• Carburantul era importat în Italia, din Croația sau Slovenia, dar și alte state europene.

• Frauda presupunea, practic, peste 40 de firme italiene care au importat carburant, l-au revândut în peninsulă, iar apoi erau închise până să plătească taxele către stat, profitând de regimul de decontare a TVA.

• Concret, regula europeană presupune că TVA, care diferă de la țară la țară, este încasată de la cetățenii din țara în care bunul respectiv (de exemplu, o mașină) ajunge la clientul final (O firmă din România care cumpără o mașină din Germania și pe care o vinde ulterior unui alt client român va trece TVA pe factură. Prima tranzacție, din Germania, e scutită de plata TVA). 

• EPPO subliniază că frauda cu TVA pe care această rețea a pus-o în practică a ajutat gruparea să revândă carburant la „prețuri extrem de avantajoase” și a distorsionat, practic, piața italiană. 

• Aceste tranzacții au însumat, potrivit procurorilor europeni, nu mai puțin de 1 miliard de euro. Din acest miliard, 260 de milioane de euro reprezintă TVA-ul pe care nu l-au plătit.

O parte din profitul lor a fost „spălat” cu ajutorul unor conturi bancare ale unor companii din România și Ungaria, mai subliniază EPPO. Procurorii europeni au transmis în luna aprilie că au reușit să confiște proprietăți în valoare de 20 de milioane de euro de la această grupare.

(Citește și: ”Gabriel Biriș/ Pe cine sperie taxarea inversă?”)

***